在北京，房屋抵押贷款是一种常见的融资方式。以王先生为例，他计划通过房屋抵押贷款购买一套价值500万元的房产。王先生名下有一套价值300万元的房产，评估后可获得70%的贷款额度，即可以获得420万元的贷款。假设王先生选择的是为期10年的等额本息还款方式，年利率为5%，那么他的月供大约为50,000元。在这种情况下，王先生的年化成本约为6%。

对于借款人而言，了解房屋抵押贷款的年化成本至关重要。以李先生为例，他在2021年申请了一笔为期10年的房屋抵押贷款，金额为300万元，年利率为4.9%，采用等额本息还款方式。在最初的几年里，李先生的大部分还款额都用于偿还利息，而非本金。根据银行提供的还款计划表，李先生在第1年的总还款额为23,430元，其中14,615元为利息，8,815元为本金；第2年的总还款额为23,339元，其中14,504元为利息，8,835元为本金。通过对比可以看出，在前两年，李先生所支付的利息占总还款额的比例较高，而本金占比相对较低。为了降低年化成本，李先生可以在还款初期尽量提前偿还部分本金，减少利息支出，从而降低年化成本。

银行通常会根据借款人的信用状况、还款能力等因素来确定贷款利率。以张女士为例，她在2022年申请了一笔为期20年的房屋抵押贷款，金额为200万元，年利率为4.8%，采用等额本息还款方式。由于张女士信用良好且收入稳定，银行为其提供了优惠的贷款利率。在实际操作过程中，张女士可以选择固定利率或浮动利率。固定利率在整个贷款期间保持不变，可以避免市场利率波动带来的风险；而浮动利率则与市场利率挂钩，虽然初始利率较低，但可能会随着市场利率的变化而上升。张女士选择了固定利率，这样她可以更好地规划未来的财务支出，减轻经济压力。

借款人需要仔细权衡各种因素，包括贷款期限、还款方式、利率类型等，以便选择最适合自己的房屋抵押贷款方案。了解年化成本的概念和计算方法有助于借款人更好地评估贷款的实际成本，从而做出明智的决策。