公积金贷款提前还款是否划算，关键在于比较提前还款后的综合成本与继续按照原计划还款的成本。以张先生为例，他申请了100万元的公积金贷款，贷款期限为15年，贷款利率为3.25%，每月还款额约为7600元。如果张先生选择提前还款，假设在贷款第10年时一次性偿还剩余本金40万元，那么他的月还款额将减少至约4000元。

我们计算张先生如果不提前还款，整个贷款期间的总利息支出。根据公式：总利息=贷款总额×贷款利率×贷款年限，可以得出张先生在整个贷款期间的总利息支出为198.75万元。也就是说，张先生实际支付的利息是贷款本金的1.9875倍。

接下来，我们计算张先生提前还款后的总利息支出。假设张先生在贷款第10年时一次性偿还剩余本金40万元，那么他还需偿还的本金为60万元，剩余贷款年限为5年。根据公式：总利息=剩余贷款总额×贷款利率×剩余贷款年限，可以得出张先生提前还款后的总利息支出为39.75万元。也就是说，张先生实际支付的利息是贷款本金的0.3975倍。

通过对比，我们可以看出，张先生提前还款后的总利息支出比不提前还款时减少了159万元。这并不意味着提前还款一定划算。因为提前还款会改变原本的还款计划，从而影响到未来的财务规划。例如，张先生在提前还款后，需要重新评估自己的财务状况，以确保能够按时偿还剩余贷款。提前还款还可能导致一些额外费用的产生，如违约金、提前还款手续费等。

那么，如何计算提前还款的利息呢？提前还款的利息计算方式有两种：一是按照剩余贷款本金和剩余贷款年限重新计算利息；二是按照提前还款时的贷款利率和提前还款金额计算利息。具体来说，张先生可以选择按剩余贷款本金和剩余贷款年限重新计算利息，也可以选择按提前还款时的贷款利率和提前还款金额计算利息。如果张先生选择按剩余贷款本金和剩余贷款年限重新计算利息，那么他的总利息支出将为39.75万元；如果张先生选择按提前还款时的贷款利率和提前还款金额计算利息，那么他的总利息支出将为12.8万元。

公积金贷款提前还款是否划算取决于多种因素，包括提前还款的时间点、提前还款的方式、剩余贷款本金和剩余贷款年限等。在决定是否提前还款之前，建议张先生咨询专业的金融顾问，以确保做出最明智的选择。