根据现行的个人所得税政策，符合条件的住房贷款利息可以在一定范围内抵扣个人所得税。具体来说，纳税人每年最多可以扣除不超过10万元的住房贷款利息，其中住房贷款包括首套和二套房的贷款，但同一时间段内只能选择一套住房的贷款利息进行抵扣。住房贷款的期限为1至20年，且贷款期限越短，每月偿还的本金和利息越高，对于贷款期限较短的借款人而言，其住房贷款利息在个人所得税中的抵扣额度也会相对较高。

以张三为例，他于2020年9月1日向银行申请了一笔为期10年的住房贷款，贷款金额为100万元，贷款利率为4.9%，采用等额本息还款方式。根据计算公式：每月还款额=（贷款本金×月利率×（1+月利率）^还款月数）/（（1+月利率）^还款月数1），可以得出张三每月需偿还的贷款本息合计约为10,598元，其中利息部分占总还款额的比例随着还款时间的推移逐渐减少。2021年度，张三全年共支付了127,176元的贷款利息。按照个人所得税法规定，张三可以将10万元的贷款利息在当年个人所得税前进行扣除，剩余的27,176元则无法享受此税收优惠。如果张三在其他方面没有其他可抵扣项目，则这部分利息支出将直接增加其应纳税所得额，从而导致税负增加。

假设张三的工资收入为12万元，适用的边际税率是20%，那么在不考虑住房贷款利息抵扣的情况下，张三需要缴纳的个人所得税为（120,0005,000）×20%=21,000元。在享受住房贷款利息抵扣后，张三实际需要缴纳的个人所得税为（120,0005,000100,000）×20%=1,000元。由此可见，住房贷款利息抵扣政策确实能够有效减轻购房者所承担的税负压力，提高其购买力。

需要注意的是，不同地区、不同时间段的住房贷款利率存在差异，因此在具体计算时还需结合实际情况进行调整。纳税人还需关注相关政策的变化，以便及时调整自己的财务规划。例如，若未来个人所得税法对住房贷款利息抵扣政策作出调整，如提高抵扣限额或缩短抵扣期限，则纳税人应根据新的政策要求重新评估自身利益，并采取相应措施优化税务筹划方案。