公积金贷款与商业贷款在不同情况下各有优劣。以北京为例，张先生计划购买一套总价为500万元的房产，计划贷款300万元，贷款期限为15年。通过比较两种贷款方式，我们可以得出结论：在张先生的情况下，选择公积金贷款更划算。

我们来计算两种贷款方式的月供和总利息。如果选择商业贷款，按当前基准利率4.9%，采用等额本息还款方式，每月还款额约为21,796元，总利息约为52.5万元。而如果选择公积金贷款，根据北京市住房公积金管理中心的现行政策，贷款利率为3.25%，同样采用等额本息还款方式，每月还款额约为19,628元，总利息约为37.8万元。可以看出，在同等条件下，选择公积金贷款可以节省约14.7万元的利息支出。

那么，为什么公积金贷款会比商业贷款更划算呢？这主要归功于更低的贷款利率。公积金贷款利率远低于商业贷款，因为公积金贷款是由政府提供的优惠性贷款，旨在帮助职工解决住房问题。公积金贷款还具有一定的限制条件，如借款人需满足一定的缴存年限和额度要求，且贷款额度通常不超过房屋总价的70%。在符合条件的情况下，选择公积金贷款无疑是更加经济实惠的选择。

需要注意的是，公积金贷款和商业贷款之间的差异并不总是明显。例如，如果张先生的收入水平较低，或者信用记录较差，他可能无法获得较高的商业贷款额度，此时选择商业贷款可能更为实际。如果张先生希望尽快还清贷款，缩短贷款期限至10年，那么商业贷款的优势将更加明显。在这一情况下，商业贷款的月供为27,564元，总利息为33.2万元，虽然利息总额略高于公积金贷款，但月供更高，还款压力较大。在这种情况下，张先生应权衡自身财务状况，选择最适合自己的贷款方式。

公积金贷款在大多数情况下都是一个更划算的选择，尤其是在贷款期限较长、贷款额度较大的情况下。但在某些特殊情况下，商业贷款可能更适合借款人。在做出最终决策前，建议借款人仔细评估自身情况，对比两种贷款方式的具体条件和优势，以确保选择最合适的贷款方式。