住房贷款利息的扣除是新税法中的一个重要内容，对于购房者来说，合理利用这一政策可以有效降低税收负担。假设张先生在2023年年初购买了一套价值300万元的房子，并通过银行贷款180万元，贷款期限为20年，年利率为3.5%，按照每月还款的方式，张先生每个月需要偿还大约9746元，其中包含本金和利息。

根据新税法规定，张先生可以将住房贷款利息作为专项附加扣除的一部分，在申报个人所得税时进行扣除。具体扣除额度为每月不超过1000元，年度累计不超过12000元。如果张先生选择在每年年底一次性扣除全年利息，则可以节省一定的税费。以张先生为例，按照3.5%的年利率计算，其一年的贷款利息总额为63,000元（180万元×3.5%），扣除限额为12000元，实际可抵扣的利息为12000元。如果张先生不进行任何扣除，他需要缴纳的个人所得税为22200元；但如果张先生选择全额扣除，那么他只需缴纳个人所得税10800元，实际节省了11400元的税费。

新税法还允许纳税人选择在每个纳税年度内分月扣除住房贷款利息。张先生可以选择在每月申报个人所得税时扣除833元（12000元/12个月）。这样，张先生每月的应纳税所得额会相应减少，从而减轻每月的税负压力。以张先生的收入水平为例，假设他的月收入为2万元，扣除住房贷款利息后的应纳税所得额为19167元。根据现行个税税率表，张先生每月需缴纳个人所得税2288.4元，相较于全额扣除方式，每月可节省1461.6元。

值得注意的是，住房贷款利息扣除政策并非适用于所有购房者。对于那些已经拥有房产或者名下已有其他贷款的购房者而言，这项政策可能无法带来明显的税收优惠。购房者在申请住房贷款时应充分考虑自身的财务状况和未来规划，以确保能够充分利用新税法带来的利好。

住房贷款利息扣除政策为购房者提供了更多税务筹划的空间，有助于减轻购房者的经济压力。具体如何利用这一政策还需结合个人实际情况综合考量。