公积金贷款余额还款是否能够有效降低负债率，这取决于多个因素。以张先生为例，他通过公积金贷款购买了一套价值100万元的房产，贷款总额为80万元，贷款期限为15年，利率为2.75%。在还款方式上，张先生选择了每月固定偿还本金和利息的方式。起初，张先生的月供主要由本金构成，利息部分较少，但随着时间推移，本金逐渐减少，利息部分所占比例逐渐增加。为了进一步优化财务状况，张先生考虑将公积金账户中的部分余额用于提前还款，从而缩短贷款期限，降低负债率。

张先生在最初的几年里，每月的还款额大约为6,400元，其中大部分是本金，只有少量是利息。在贷款中期，每月的还款额中，利息占比开始上升。如果张先生选择将公积金余额用于提前还款，他可以缩短贷款期限至10年，同时每月还款额降至约7,600元，其中本金占比更高，利息部分则显著减少。通过这种方式，张先生不仅减少了总的还款金额，还大大降低了负债率。

假设张先生选择将公积金余额全部用于提前还款，那么他将能够提前5年还清贷款，从而在10年内完成还款计划。这样做的好处是，张先生的负债率将大幅下降。以15年期贷款为例，张先生的负债率可能高达80%，而在10年期贷款的情况下，负债率将降至50%左右。负债率的下降意味着张先生的财务状况更加健康，可以更灵活地应对突发情况或投资其他高收益项目。

通过提前还款，张先生还可以享受更低的利率。虽然公积金贷款的初始利率较低，但随着市场利率的变化，未来的贷款利率可能会有所提高。通过提前还清贷款，张先生可以避免未来利率上涨带来的风险，从而节省更多的资金。以当前2.75%的利率为例，如果未来5年内市场利率上涨至3.5%，张先生将不得不支付更高的利息。提前还款不仅可以降低负债率，还能节省未来的利息支出。

通过将公积金余额用于提前还款，张先生不仅能够缩短贷款期限，降低负债率，还能节省未来的利息支出。具体效果还需根据个人的经济状况和市场需求来决定。在做出决策前，建议张先生咨询专业的财务顾问，以便制定最适合自己的还款计划。