公积金贷款等额本金还款方式是指在贷款期间每月偿还的本金相同，但每月偿还的利息根据剩余本金的变化而变化的一种还款方式。这种方式下，借款人在贷款初期支付的利息较多，但随着贷款余额减少，每月需支付的利息也会逐渐降低。下面通过一个具体案例来说明如何计算等额本金还款方式下的月供金额。

假设王先生申请了一笔100万元的公积金贷款，贷款利率为3.2%，贷款期限为15年。采用等额本金还款方式，我们首先计算每月应还的本金部分，再计算每月应还的利息部分，从而得出每月总还款额。

1. 计算每月应还本金

等额本金还款方式下，每月应还的本金金额固定不变，计算公式为：\[ \text{每月应还本金} = \frac{\text{贷款总额}}{\text{贷款月数}} \]

其中，贷款总额为100万元，贷款期限为15年，即180个月，因此：

\[ \text{每月应还本金} = \frac{1000000}{180} \approx 5555.56 \, \text{元} \]

2. 计算每月应还利息

每月应还的利息根据剩余本金的变化而变化，计算公式为：\[ \text{每月应还利息} = \text{剩余本金} \times \text{月利率} \]

月利率为年利率除以12，即 \(3.2\% / 12 = 0.2667\%\) 或者 \(0.002667\)。

初始时，剩余本金为100万元，第一次还款时的利息为：

\[ \text{第一次还款利息} = 1000000 \times 0.002667 = 2667 \, \text{元} \]

之后每个月的剩余本金会减少5555.56元，相应的利息也会减少。

3. 计算每月总还款额

每月总还款额等于每月应还本金加上当期应还利息。例如，第一次还款的总金额为：

\[ \text{第一次还款总额} = 5555.56 + 2667 = 8222.56 \, \text{元} \]

随着时间推移，每月的总还款额会逐渐减少。为了简化计算，可以使用Excel或其他财务软件进行更精确的计算，或者直接使用等额本金还款计算器。

分析

通过上述案例可以看出，等额本金还款方式下，借款人前期还款压力较大，但随着时间推移，每月还款额逐渐减少。与等额本息还款方式相比，在相同条件下（如利率、贷款期限），等额本金还款方式下借款人前期支付的利息更多，但长期来看，总支付的利息较少。由于期限越短，贷款利率通常越低，因此在较短的贷款期限内采用等额本金还款方式更有优势，可以节省更多的利息支出。